公司名买楼有好处？ 可申请按揭吗？ (下)

上期提及楼市撤辣后以公司名义买楼的人士有所增加，公司买楼同样可申请做按揭，银行需以公司股东之个人入息水平衡量还款能力，而作为借款担保人的公司股东，是否符合供款占入息比率(Debt-to-income ratio，简称DTI)之要求，是银行评估还款能力的基本准则。然而，供款占入息比率的上限规定因应自用或非自用物业、首套房或二套房按揭有所不同，首套自用物业的每月DTI上限是50%，否则便是40%为上限。在这个准则下，若然作为借款担保人的公司股东有两位，他们并非夫妇又或未能让银行信纳二人是共同自用物业，银行便会以40%为上限计算供款占入息比率。事实上，亦有银行一律视公司名义购买物业作为非自用性质处理按揭申请，供款占入息比率一概以40%为上限计。

公司股东提交的入息文件与一般个人提交的没大分别，包括最近年度税单、公司粮单、薪金入帐银行纪录等; 基於业主是公司名义，银行一般还需要公司状况的证明包括公司注册证、公司章程、商业登记证及股东名册等。

若属於有实质营运业务的公司持有物业，有关按揭贷款申请一般会由银行之商业理财或中小企贷款部门处理，涉及之贷款亦未必仅限於物业按揭，或涉及生意营运所需之融资贷款；因此银行需要向有关公司了解其业务经营之收支盈亏及财政状况，所需文件包括已审核的财务报表、管理帐目、公司税单、显示公司现金流的户口纪录，以及按贷款个案需要之业务经营状况资料等。

以公司名义持有物业之买卖流程、持有公司之法定规则、每年涉及之费用及税务计算较为复杂，一般首置买家不宜在未了解各注意细项下轻率以公司名义买入物业。