通关后入息显着回升 按揭必然获批？

在按揭申请中，借款人一般需向银行提交3至6个月薪金入帐银行纪录、公司粮单及税单、强积金纪录等，让银行评估其还款能力。随着本港防疫措施解除及与内地恢复通关，市场经济活动走向复常，过往受影响行业出现显着反弹力，不少从事相关行业人员的入息在近数月重拾可观增长，有些甚至已回升至疫前水平。既然入息显着回升，申请按揭岂不是必然获批? 

以一个案为例，客户陈小姐於一家高端及奢侈品牌公司任职销售经理，公司生意额及员工入息受旅客及本地购物消费人流影响，故此疫情期间直接受封关及防疫措施冲击，近月通关复常带动业务逆转反弹，陈小姐入息显着增加，遂为她购入的新盘单位申请按揭贷款。陈小姐计算自己最近6个月入息水平符合银行供款要求，但却遭银行拒绝批出按揭。原因是银行之间评估客户还款能力的方式不尽相同，有些银行衡量税单及粮单入息取低者为准，银行有见陈小姐以税单计的入息大幅低於粮单显示的入息，两者差距近一倍，审慎起见以相对较低之税单入息计算为准，导致陈小姐的入息水平未能通过供款占入息比率要求。

为何会出现这情况？由於税单只反映对上一个课税年度的入息水平，若从事营销业务薪金以佣金占比较大，当市况回稳营商环境向好，入息已大幅增长，并可在最新月份的粮单显示，然而税单则未可反映这个最新状况，故此税单和粮单入息差距甚大。中原按揭顾问了解陈小姐的个案后，协助向银行讲解有关情况，银行在覆核后亦认同疫情影响已减退，通关复常下经济势头正在向好发展，市场消费力已恢复，故同意以陈小姐近半年已回升之入息计算供款能力，最终9成按揭保险计划亦获成功批出，并享有市场优惠按揭息率。