公司名買樓有好處？ 可申請按揭嗎？ (下)

上期提及樓市撤辣後以公司名義買樓的人士有所增加，公司買樓同樣可申請做按揭，銀行需以公司股東之個人入息水平衡量還款能力，而作為借款擔保人的公司股東，是否符合供款佔入息比率(Debt-to-income ratio，簡稱DTI)之要求，是銀行評估還款能力的基本準則。然而，供款佔入息比率的上限規定因應自用或非自用物業、首套房或二套房按揭有所不同，首套自用物業的每月DTI上限是50%，否則便是40%為上限。在這個準則下，若然作為借款擔保人的公司股東有兩位，他們並非夫婦又或未能讓銀行信納二人是共同自用物業，銀行便會以40%為上限計算供款佔入息比率。事實上，亦有銀行一律視公司名義購買物業作為非自用性質處理按揭申請，供款佔入息比率一概以40%為上限計。

公司股東提交的入息文件與一般個人提交的沒大分別，包括最近年度稅單、公司糧單、薪金入帳銀行紀錄等; 基於業主是公司名義，銀行一般還需要公司狀況的證明包括公司註冊證、公司章程、商業登記證及股東名冊等。

若屬於有實質營運業務的公司持有物業，有關按揭貸款申請一般會由銀行之商業理財或中小企貸款部門處理，涉及之貸款亦未必僅限於物業按揭，或涉及生意營運所需之融資貸款；因此銀行需要向有關公司瞭解其業務經營之收支盈虧及財政狀況，所需文件包括已審核的財務報表、管理帳目、公司稅單、顯示公司現金流的戶口紀錄，以及按貸款個案需要之業務經營狀況資料等。

以公司名義持有物業之買賣流程、持有公司之法定規則、每年涉及之費用及稅務計算較為複雜，一般首置買家不宜在未瞭解各注意細項下輕率以公司名義買入物業。